이카운트 ERP 컨설팅 : 회계감사를 위한 재고/잔액 맞추기

 

 

안녕하세요. 이카운트 ERP 컨설팅 전문 기업 중원컨설팅 입니다. 

 

 

이번글은 재고, 잔액 등 맞추는 방법에 대하여 안내드리고자 합니다. 

ERP컨설팅을 진행하다보면 자연스럽게 회사 감사에 대한 질문을 종종 받는데요, 

이 때, 감사팀에서 재고 실사 관련 협조사항을 요청하게 됩니다. 

 

영업 특성상 재고자산이 있는 회사는 회계 처리 시 재고 기말 잔액이 매출원가에 영향을 주기 때문에 재고 실사 입회를 수행해야 합니다.

그럼 이런 요청을 받았을 때 이카운트의 자료가 틀린 경우 어떻게 준비해야 하는지 안내드려보겠습니다. 

 

일반적으로 요청받는 자료는 재고자산 리스트, 입출고 내역 등 요청을 받습니다. 

위 요청받은 자료에 대해 제공하는 방법은 일반적으로 직접 이카운트를 접속해 감사를 진행하기보다, 엑셀로 자료를 요청받아 보내주시는 경우가 많겠습니다.

 

따라서, 이카운트의 출력물 자료의 하단 Excel 버튼을 통해 백업 받은 후 제공할 수 있습니다. 

 

이카운트 자료가 맞지 않은 경우, 어떻게 수정하고 변동표를 제공하는지 안내드려보겠습니다. 

 

 

1. 재고조정 

이카운트프로그램에 재고수량이 맞지 않을 때, 강제로 재고수량을 입력할 수 있는 기능입니다. 

재고Ⅰ- 기타이동 - 재고조정 - 재고조정진행단계 - 간편재고조정과 단계별재고실사 방법을 통해 재고 수량을 입력할 수 있습니다.  

 

간편재고조정 : 실사입력 시 이카운트에 바로 반영되어 장부 확인 가능(프로그램 입력)

단계별재고실사 : 실제 수량 입력 후 이카운트에 반영시키는 조정 절차 필요(엑셀업로드 가능)

 

 

 

 

 

단계별재고실사의 경우 재고수량만 입력한 상태입니다. 

따라서, 위 조정 버튼을 클릭하여 반영을 시켜야 재고 출력물에서 확인할 수 있습니다. 

 

 

2. 출력물 확인

위 과정을 진행하는 것은 재고의 출력물을 만들기 위한 작업이 됩니다. 

재고Ⅰ - 출력물 - 재고현황 항목을 확인할 때 재고현황, 창고별재고현황, 재고변동표 등의 자료를 제출할 수 있습니다.

 

재고변동표를 조회할 때, 구분 : 월별, 구분 횡, 기준 일자 필요 월로 변경 후 검색 시 하단의 영상처럼 재고의 변동 내역을 월별로 집계해서 수량을 확인할 수 있습니다. 

 

 

 

 

이 때, 일반적인 감사 기준으로는 어색한 수량을 중점으로 확인 하겠습니다.

대표적으로 잔량이 마이너스라던가 입고, 출고수량이 눈에 띄는 수량으로 잡힌다거나, 즉, 흐름에 맞지 않는 부분을 주로 체크할 수 있습니다. 

그렇다고 기준 일자로 재고조정을 진행하게 되면 이카운트 기능상으로 출고수량이 마이너스로 나오게 되어 재고변동표의 수량이 어색할 수 있습니다. 

 

따라서, 감사 일자 이전에 대하여 구매처리로 입고 수량을 잡거나, 재고조정을 통해 감사 자료를 이상없이 잘 만드는 작업이 중요합니다.

 

 

3. 잔액조정

재고 뿐만 아니라 회계 장부에 대하여 잔액을 맞추고 준비해야 합니다. 

이 또한, 이카운트에서 가능합니다. 회계Ⅰ- Fastentry - 잔액조정입력을 통해 잔액 또한 잔액조정을 통해 계정별로 잔액을 입력해 재무제표를 만들 수 있습니다.

 

 

 

 

 

이번 주제는 회계감사를 받은 이카운트를 사용하는 기업들에게 활용도가 높은 주제라고 생각 되어집니다.

 

재고변동표, 잔액 설정 등 감사를 위한 교육&컨설팅이 필요하신가요

 

이카운트 활용에 조금 더 효율적인 방법을 찾고 계시나요?

이카운트 초기 세팅이 필요하신가요?

지금 사용하는 기능을 더 편리하게 사용 가능한지 궁금하신가요?

 

중원컨설팅은 이카운트 ERP 컨설팅 전문 기업입니다. 

이카운트 ERP 컨설팅&교육 경험을 바탕으로, 이카운트 및 엑셀 활용을 위한 고객님의 시간 단축을 도와드립니다. 

 

아래 전화·카카오채널·네이버톡톡을 통하여 문의하시면 상세하게 안내해드릴 수 있도록 하겠습니다. 

 

 

감사합니다.